h) Los resultados de las auditorías internas y gubernamentales al ejercicio presupuestal

Examen especial al proceso de otorgamiento, registro, entrega y devengo de la cuenta Anticipos de Fondos de Años Anteriores del Gobierno Municipal del cantón Morona

Periodo del Examen:
01 de Enero del 2009 al 30 de Abril del 2013
Objetivo del examen:

Verificar el cumplimiento de las disposiciones,legales, reglamentarias y normas vigentes en el proceso de otorgamiento, registro, entrega y devengo de la cuenta Anticipos de Fondos de Años Anteriores

Auditor:
Ing.Anita Jakeline Molina Cabrera
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Examen especial al proceso administrativo y funcionamiento de las dependencias de la mecánica y bodega del Gobierno Municipal del Cantón Morona

Periodo del Examen:
01 DE ENERO DE 2009 Y EL 31 DE JULIO DE 2013
Objetivo del examen:

Verificar la propiedad, legalidad y veracidad del proceso administrativo y funcionamiento de las dependencias de la mecánica y bodega y que sus operaciones administrativas y financieras se encuentren debidamente respaldadas con la documentación pertinente y obedezcan al cumplimiento de los objetivos institucionales

Auditor:
Ing.Anita Jakeline Molina Cabrera
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Examen Especial al proceso de recepción, control, archivo y custodia de las garantias del Gobierno Municipal del Cantón Morona

Periodo del Examen:
1 de enero de 2009 y el 31 de diciembre de 2012
Objetivo del examen:
  • Verificar el cumplimiento de las disposiciones, legales, reglamentarias y normativas vigentes en el proceso de la recepción, control, archivo y custodia de las garantías.
  • Analizar las acciones administrativas en el manejo de las garantías.
Auditor:
Ing.Anita Jakeline Molina Cabrera
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Evaluación integral del sistema de control interno institucional, por el periodo comprendido entre el 1 de noviembre de 2011 y el 31 de octubre de 2012

Periodo del Examen:
01 de Noviembre del 2011 al 31 de Octubre del 2012
Objetivo del examen:

El proposito general de la evaluacion fue determinar el grado de confiabilidad de los controles establecidos por la entidad para el funcionamiento de sus procesos e identificar las debilidades o condiciones reportables que requieran acciones correctivas para mejorar su gestión y lograr los objetivos de la institución

Auditor:
Ing.Anita Jakeline Molina Cabrera
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Examen Especial de evaluacion del Sistema de control Interno relacionado con la Norma de control interno 403- administracion Financiera- tesoreria

Periodo del Examen:
corte aL 28 DE FEBRERO DE 2011
Objetivo del examen:

Determinar si el sistema de control interno implementado en la Entidad proporciona seguridad razonable en cuanto a la consecución de los objetivos relacionados con la eficacia y la eficiencia de las operaciones; fiabilidad de la información financiera; y, cumplimiento de las leyes y normas aplicables.

Auditor:
Ing.Anita Jakeline Molina Cabrera
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Examen especial a los bienes de larga duración, por el periodo comprendido entre el 1 de enero de 2006 y el 31 de marzo de 2011 del Gobierno Municipal del cantón Morona

Periodo del Examen:
01 de Enero del 2006 al 31 de Marzodel 2011
Objetivo del examen:
  • Comprobrar la existencia real de los bienes de larga duración.
  • Verificar la propiedad, veracidad y legalidada de las operaciones financieras y administrativas del rubro, efectuadas por la entidad durante el periodo examinado.
Auditor:
Ing.Anita Jakeline Molina Cabrera
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Evaluación del sistema de control interno institucional relacionado con las normas 200 – ambiente de control; 300 – evaluación del riesgo; y, 406 – administración financiera – administración de bienes, en el Gobierno Municipal del Cantón Morona

Periodo del Examen:
01 de Enero del 2011 al 30 de Septiembre del 2011
Objetivo del examen:

Establecer si el control interno de la institución proporciona un grado de seguridad razonable en cuanto a la concesión de objetivos relacionados con: la eficiencia y la eficacia de la gestión y cumplimiento de las disposiciones legales y demás aplicables

Auditor:
Ing.Anita Jakeline Molina Cabrera
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Examen especial al gasto en viáticos y subsistencias en el interior y exterior, en el Gobierno Municipal del Cantón Morona, por el periodo comprendido entre el 1 de enero del 2006 y el 31 de marzo del 2010

Periodo del Examen:
01 de enero de 2006 al 31 de marzo de 2010
Objetivo del examen:
  • Establecer el cumplimiento de las disposiciones legales, reglamentarias y demás normas aplicables al gasto en viáticos y subsistencias en el interior y exterior del país en el Gobierno Municipal del Canton Morona.
  • Verificar la legalidad, veracidad y documentación de respaldo del gasto en viáticos y subsistencias durante el periodo examinado y que obedezcan al cumplimiento de los objetivos institucionales.
Auditor:
Ing.Anita Jakeline Molina Cabrera
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Examen especial a la cartera vencida de títulos de crédito y a los valores recuperados mediante juicios de coactiva, al gobierno municipal del Cantón Morona, por el periodo comprendido entre el 1 de enero del 2006 y el 30 de junio del 2010

Periodo del Examen:
01 de enero de 2006 al 30 de junio del 2010.
Objetivo del examen:
  • Determinar la eficiente y efectiva accion coactiva aplicada por la entidad para la recaudacion de los ingresos municipales.
  • Verificar el cumplimiento de las disposiciones legales, reglamentarias y demás normas aplicables a las operaciones realizadas con relación a las cuentas a examinarse
Auditor:
Ing.Anita Jakeline Molina Cabrera
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Examen Especial a la adquisición y Distribución y de combustibles

Periodo del Examen:
01 de enero de 2006 al 31 de diciembre de 2009
Objetivo del examen:
  • Evaluar los mecanismos de control interno implementados para la adquisición y distribución de combustibles<br>
  • Verificar la legalidad y veracidad de las operaciones administrativas-financieras efectuadas por el Gobierno Municipal del cantón Morona, relacionadas al requerimiento, compra, almacenaje y despacho del combustible.
Auditor:
Ing.Anita Jakeline Molina Cabrera
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Examen especial a seguimiento a las recomendaciones que constan en el informe de auditoría financiera, emitido por la Contraloría General del Estado, en el Gobierno Municipal del Canton Morona

Periodo del Examen:
01 de enero de 2006 al 31 de diciembre de 2009.
Objetivo del examen:

Verificar que los servidores responsables de la aplicación hayan dado cumplimiento a las recomendaciones propuestas en la última gestión de control.

Auditor:
Ing.Anita Jakeline Molina Cabrera
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Icono PDF auditoria_uaigmcm_0002_2010.pdf4.1 MB